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1099 프리랜서 세금 추정기
미국 프리랜서·독립 계약자의 분기 자영세·소득세를 추정합니다. 프라이버시 우선, 로컬 실행.
Your 1099 income
Enter annual totals. Results update instantly as you type.
Estimates use approximate 2026 federal brackets, Schedule SE-style Social Security and Medicare tax on 92.35% of net profit, a separate simplified Additional Medicare Tax estimate when applicable, one-half of Schedule SE tax deductible, and the standard deduction only. Local taxes, credits, and itemized deductions are not modeled.
Privacy-first calculation
Your numbers never leave this device. Everything runs client-side with zero server upload—ideal for sensitive freelance income planning.
Total estimated tax
$22,250
$5,562.49 / quarter
Take-home pay
$50,750
After estimated taxes
Effective tax rate
30.5%
Tax ÷ net profit
Income split
Net profit $73,000 = take-home vs tax
Tax summary
- Gross 1099 income
- $85,000.00
- Business expenses
- −$12,000.00
- Net self-employment profit
- $73,000.00
- Federal self-employment tax
- $10,314.57
- Estimated federal income tax
- $6,095.40
- Estimated California state tax
- $5,840.00
- Total estimated tax
- $22,249.97
- Final take-home pay
- $50,750.03
Suggested quarterly set-aside
$5,562.49
Planning set-aside equal to total estimated tax ÷ 4—not an official Form 1040-ES or safe-harbor payment amount.
Frequently Asked Questions
공식 세무 조언이나 신고 대체가 되나요?
아니요. 대략적인 2026년 연방 세율 구간과 평균 주 세율을 쓰는 계획용 추정일 뿐입니다. 신고를 하지 않으며 CPA·등록 세무사·세무 소프트웨어를 대체하지 않습니다. 항상 최신 IRS 지침으로 확인하세요.
자영세(self-employment tax)는 어떻게 계산되나요?
표준 자영세율 15.3%(연간 임금 베이스까지 Social Security 12.4% + Medicare 2.9% + 임계값 초과 시 Additional Medicare Tax)를 순이익의 92.35%에 적용한 뒤, 연방 소득세를 계산하기 전에 그 SE tax의 절반을 공제합니다.
왜 분기 예상 납부가 필요한가요?
W-2 임금과 달리 1099 소득에는 보통 원천징수가 없습니다. IRS는 과소납부 가산을 피하려면 프리랜서가 대략 연 4회 예상세를 내도록 기대합니다. 이 도구는 계획에 도움이 되도록 분기별 적립 금액을 제안합니다.
특정 주의 세금 규칙을 반영하나요?
주별 대략적인 평균 실효 소득세율(텍사스·플로리다처럼 주 소득세가 없으면 0%)을 씁니다. 지방세·세액공제·항목별 공제는 모델링하지 않으므로 주 세금은 대략치로 보세요.
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2026년 1099 분기 예상세 이해하기: 프리랜서 빠른 가이드
Form 1099로 보고되는 프리랜스·계약·비고용 소득이 있다면, IRS는 보통 신고 시점이 아니라 벌면서 세금을 내도록 기대합니다. W-2와 달리 1099에는 연방 소득세나 FICA가 거의 원천징수되지 않습니다. 그래서 많은 미국 프리랜서는 2026년에 소득세와 자영세를 커버하고 과소납부 가산을 피하려고 분기 예상세를 냅니다.
먼저 순 자영 이익부터 잡으세요. 총 1099 소득에서 통상·필요한 사업비를 뺀 금액입니다. 자영세는 대략 15.3%(연간 임금 베이스까지 SS 12.4% + Medicare 2.9%)를 순이익의 92.35%에 적용합니다. SE tax의 절반은 보통 소득세 계산 시 공제됩니다. 연방 소득세는 표준공제(또는 항목별 공제) 후 과세소득에 누진 구간을 적용합니다. 주세가 더해질 수 있고, 텍사스·플로리다·워싱턴처럼 주 소득세가 없으면 없을 수도 있습니다.
분기 예상세는 보통 4월 중순, 6월 중순, 9월 중순, 이듬해 1월 중순이 기한입니다(매 시즌 IRS 정확한 날짜 확인). 실무적으로는 인보이스마다 실효세율 근처의 고정 비율을 별도 저축 계좌에 넣고, 연간 추정치의 1/4씩 분기마다 내는 습관이 도움이 됩니다. 세이프 하버 규칙으로 전년도 세액 기준 납부액이 충분하면 보호받을 수 있고, 고소득자는 최신 임계값을 확인하세요.
이 무료 1099 프리랜서 세금 추정기는 브라우저에서만 동작해 소득 수치가 비공개로 유지됩니다. 연방 SE tax·연방 소득세·대략 주세·총 부채·실수령을 계획용으로 스케치하세요. CPA·등록 세무사·세무 소프트웨어를 대체하지 않으며 신고도 하지 않습니다. 2026년에는 공식 IRS Publication 505를 확인하고, 공제 가능 경비를 꼼꼼히 추적하며, 연중 소득이 요동치면 추정치를 조정해 4월의 놀라움을 피하세요.